在现代金融体系中，衍生金融工具作为一种重要的风险管理手段，已经成为金融机构不可或缺的一部分。衍生金融工具包括远期合约、期货合约、期权合约以及互换合约等多种形式，它们的价值来源于基础资产或指数的变化。而衍生金融负债，则是这些工具在特定情况下对交易方形成的债务义务。

对于商业银行而言，衍生金融负债的应用十分广泛。一方面，银行通过衍生金融工具帮助客户规避市场风险；另一方面，银行自身也可能因参与衍生品交易而形成相应的负债。这种负债通常与利率、汇率、商品价格等市场变量挂钩，具有较高的复杂性和不确定性。

那么，在我国商业银行中，目前存在哪些主要的衍生金融负债呢？

首先，利率衍生产品是最常见的类型之一。随着金融市场的发展和利率市场化进程的推进，商业银行普遍采用利率掉期来锁定未来的融资成本或投资收益。例如，当银行预期未来利率将上升时，可以通过签订利率掉期协议，将浮动利率转换为固定利率，从而降低利息支出。

其次，外汇衍生工具也是商业银行的重要组成部分。由于国际贸易和跨境资本流动频繁，银行需要利用外汇远期、外汇期权等工具来管理汇率波动带来的风险。特别是在人民币国际化背景下，这类业务的需求持续增长。

此外，近年来随着能源和大宗商品市场的活跃，商品衍生品也逐渐成为银行关注的重点领域。例如，一些大型商业银行会根据客户需求提供金属、石油等商品价格相关的衍生品服务。

值得注意的是，尽管衍生金融工具为银行提供了诸多便利，但其潜在的风险也不容忽视。过度依赖衍生品可能导致资产负债表上的杠杆水平升高，进而增加流动性风险和信用风险。因此，如何合理运用衍生金融工具，并有效控制相关风险，始终是摆在商业银行面前的一项重要课题。

综上所述，衍生金融负债作为现代金融体系中的重要组成部分，已经在我国商业银行中占据了越来越重要的地位。未来，随着金融科技的进步和监管环境的变化，我们有理由相信，衍生金融工具将在更广泛的范围内发挥积极作用，同时也会面临更多挑战与机遇。