在国际贸易中，信用证和承兑汇票是两种常见的支付工具，虽然它们都用于保障交易安全，但两者在性质、使用方式和法律效力上存在明显差异。了解它们的区别，有助于企业在实际操作中选择合适的支付方式，降低交易风险。

首先，信用证（Letter of Credit, L/C） 是由银行根据买方的申请，向卖方开出的一种保证付款的书面文件。它的核心特点是“银行信用”代替了“商业信用”。也就是说，只要卖方按照信用证条款提交符合要求的单据，银行就承诺付款。因此，信用证对卖方来说是一种较为安全的支付方式，尤其适用于双方缺乏足够信任的国际贸易场景。

而承兑汇票（Draft or Bill of Exchange） 则是一种由出票人签发的、要求付款人在指定日期支付一定金额的票据。它通常由买方（或其代理）签发，并由买方银行进行承兑，即承诺到期付款。承兑汇票的信用基础主要依赖于买方的资信状况，而不是银行的担保。因此，它在安全性上不如信用证，但成本相对较低，流程也更为简便。

从法律属性来看，信用证属于一种独立的银行担保，具有较强的法律约束力，一旦开立，银行就必须履行付款义务，除非存在欺诈等特殊情况。而承兑汇票则是一种商业票据，其效力取决于出票人和承兑人的信用能力。如果买方无力支付，卖方可能面临收款困难的风险。

在操作流程上，信用证的开立和执行需要经过严格的审核程序，包括单据的准备、交单、审单等环节，整个过程较为繁琐，但也更有利于控制交易风险。相比之下，承兑汇票的操作相对简单，买卖双方只需签署票据并由银行承兑即可，适合于信用良好的交易伙伴之间。

此外，信用证的费用通常较高，包括开证费、通知费、议付费等，而承兑汇票的费用则相对较低，主要集中在贴现或银行承兑服务上。这也使得承兑汇票更适合于资金周转快、交易频繁的小额贸易。

总结而言，信用证和承兑汇票各有优劣，适用场景也有所不同。信用证更适合于高风险、大额的国际贸易，而承兑汇票则适用于信用较好、交易稳定的中小型贸易。企业在选择时应结合自身实际情况，评估风险与成本，以确保交易的安全与高效。